广西大学2025年度部门决算

一、2025年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2025年度总收入412,316.78万元，其中本年收入315,009.13万元，较2024年度决算数增加51,396.64万元，增长19.5%。收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入159,576.79万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2024年度决算数增加12,726.33万元，增长8.67%，主要原因是：中央支持地方高校改革发展资金(第二批)增加2,986.69万元、自治区高层次人才支持经费增加2,147.20万元、广西大学农林动教学科研实验中心（教育领域基础能力提升一般债）增加5,500.00万元。

2.政府性基金预算财政拨款收入22,267.43万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2024年度决算数增加22,161.43万元，增长20907.01%，主要原因是：2024年未列支结转至2025年的项目广西大学物质分析测试重大仪器设备更新项目12,879.60万元，年中财政追加广西大学研究生公寓、超长期特别国债项目9,346.83万元。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。与2024年度决算数一致。

4.事业收入115,049.53万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2024年度决算数增加16,645.99万元，增长16.92%，主要原因是：科研事业预算收入增长14,592.29万元，教育事业预算收入增长2,053.70万元（主要是学费住宿费增长）。

5.经营收入0.00万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。与2024年度决算数一致。

6.其他收入18,115.38万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2024年度决算数减少137.12万元，下降0.75%，主要原因是：2025年国有资产退税收入较2024年减少。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。与2024年度决算数一致。

8.上年结转和结余97,307.64万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2024年度决算数减少8,882.57万元，下降8.36%，主要原因是：2024年年末一般公共预算资金列支结转3,261.79万元，较2023年末列支结转数减少14,541.25万元。

（二）本部门2025年度总支出412,316.78万元，其中本年支出303,929.95万元,较2024年度决算数增加31,711.52万元，增长11.65%。支出具体情况如下：

1.教育支出（类）292,605.13万元，主要用于学生奖助学金、教育教学改革专项、本科高校生均定额经费、广西一流学科建设、科研项目支出等。较2024年度决算数增加31,324.08万元，增长11.99%，主要原因是：使用2024年未列支结转至2025年的2024年第二批超长期特别国债（推动大规模设备更新和消费品以旧换新领域）资金对应的专用设备购置增加12,879.60万元、广西大学研究生公寓、超长期特别国债项目对应增加资本性支出9,346.83万元、以及教育、科研事业收入增加，相应的教育支出增加。

2.科学技术支出（类）979.08万元，主要用于国家现代农业产业技术体系广西创新团队建设专项资金、自治区高层次人才支持经费、自治区青苗人才普惠性支持政策补助资金等支出。较2024年度决算数增加912.08万元，增长1361.31%，主要原因：国家现代农业产业技术体系广西创新团队建设专项资金增加323万元、以及获得自治区高层次人才支持经费、自治区青苗人才普惠性支持政策补助资金589.08万元，对应的科技支出增加。

3.社会保障和就业支出（类）7,286.71万元，主要用于机关事业单位基本养老保险缴费、死亡抚恤金等支出。较2024年度决算数减少712.07万元，主要原因是2025年广西博士后“两站”项目补助经费功能分类科目由社会保障和就业支出改为教育支出。

4.卫生健康支出（类）2,707.34万元，主要用于医疗保险支出。与2024年度基本持平。

5.节能环保支出（类）99.93万元，主要用于国家重点野生动植物保护补助项目支出。较2024年度决算数增加99.93万元，增长100%，主要原因是：2025年新增国家重点野生动植物保护补助项目支出99.93万元。

6.农林水支出（类）137.31万元，主要用于林业科技推广示范补助、新品种新技术推广和基层服务体系建设补助、林木良种培育和草种繁育补助等项目支出。较2024年度决算数增加72.31万元，增长111.25%，主要原因是：2025年新增林木良种培育和草种繁育补助项目支出77.69万元。

7.住房保障支出（类）73.45万元，主要用于增人增资对应的住房公积金支出。较2024年度决算数增加73.45万元，增长100%，主要原因是：2025年增人增资经费对应的住房公积金支出增加。

8.其他支出（类）41.00万元，主要用于用于教育事业的彩票公益金支出。较2024年度决算数基本持平。

9.结余分配0.00万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。与2024年度决算数一致。

10.年末结转和结余108,386.83万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2024年度决算数增加10,802.55万元，增长11.1%，主要原因是：2025年科研收入较上年增加14,592.29万元，且科研经费使用年限较长，无需在本年度内将所有收入使用完，因此科研项目年末结转较上年增加。

二、2025年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西大学2025年度一般公共预算财政拨款支出159,015.01万元，较2024年度决算数减少2,407.41万元，下降1.49%。其中：基本支出61,278.67万元，项目支出97,736.34万元。

广西大学2025年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为140,912.26万元，支出决算为159,015.01万元，完成年初预算的112.85%。

按支出功能分类划分，支出情况具体如下：

（一）教育支出（类）年初预算为135,511.64万元，支出决算为151,723.33万元，完成年初预算的111.96%。预决算差异的原因是：年中追加本科高校生均定额经费（自治区资金）、自治区青苗人才普惠性支持政策补助资金、中央支持地方高校改革发展资金(第二批)等专项资金。

（二）科学技术支出（类）年初预算为0.00万元，支出决算为979.08万元。预决算差异的原因是：年中追加国家现代农业产业技术体系广西创新团队建设专项资金、自治区高层次人才支持经费、自治区青苗人才普惠性支持政策补助资金。

（三）社会保障和就业支出（类）年初预算为3,688.98万元，支出决算为3,786.92万元，完成年初预算的102.65%。预决算差异的原因是：年中追加2025年增人增资经费（基本养老保险缴费）。

（四）卫生健康支出（类）年初预算为1,338.64万元，支出决算为1,383.94万元，完成年初预算的103.38%。预决算差异的原因是：年中追加2025年增人增资经费（医疗保险）。

（五）节能环保支出（类）年初预算为50.00万元，支出决算为99.93万元，完成年初预算的199.86%。预决算差异的原因是：年中追加国家重点野生动植物保护补助资金。

（六）农林水支出（类）年初预算为323万元，支出决算为137.31万元，完成年初预算的42.51%，预决算差异的原因是：林业科技推广示范补助项目年初预算160.00万元，2025年支出21.15万元，执行率13.22%。

（七）住房保障支出（类）年初预算为0.00万元，支出决算为73.45万元。预决算差异的原因是：年中追加2025年增人增资经费（住房公积金）。

三、2025年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款基本支出61,278.67万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出48,885.00万元，完成年初预算的100.45%。

（二）商品和服务支出9,196.46万元，完成年初预算的100%。

（三）对个人和家庭的补助3,197.21万元，完成年初预算的135.12%。预决算的主要差异的原因：年中追加2025年增人增资经费（死亡抚恤金）831.06万元。

四、2025年度政府性基金支出决算情况

广西大学2025年度政府性基金支出22,267.43万元，较2024年度决算数增加22,161.43万元，增长20907.01%。其中：基本支出0.00万元，项目支出22,267.43万元。

广西大学2025年度政府性基金支出年初预算为26万元，支出决算为22,267.43万元，完成年初预算的85643.96%。

      按支出功能分类划分，支出情况具体如下：

  （一）教育支出（类）年初预算为0万元，支出决算为22,226.43万元。预决算差异的原因主要是：2024年第二批超长期特别国债（推动大规模设备更新和消费品以旧换新领域）资金列支结转至2025年12,879.60万元，年中追加广西大学研究生公寓、超长期特别国债项目9,346.83万元。

五、2025年度国有资本经营预算支出决算情况

广西大学2025年度国有资本经营预算支出0.00万元。其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

广西大学2025年度国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2025年度财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，与上年持平。具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，与上年持平。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元，与上年持平。

（三）公务接待费支出0万元，与上年持平。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本部门2025年度机关运行经费支出0.00万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），广西大学属于公益二类事业单位，无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。本部门2025年度政府采购支出总额61,937.43万元，其中：政府采购货物支出17,076.97万元、政府采购工程支出39,118.68万元、政府采购服务支出5,741.78万元。授予中小企业合同金额13,151.87万元，占政府采购支出总额的21.23%，其中：授予小微企业合同金额7,888.36万元，占授予中小企业合同金额的59.98%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2025年12月31日，本部门共有车辆8辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车7辆，其他用车主要是事业一般业务用车；单位价值100万元以上专用设备326台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.整体支出绩效自评结果。

广西大学2025年度部门财政资金预算数193,701.01万元，执行数181,844.23万元，整体支出绩效自评结果为一等。从自评情况来看，2025年部门整体支出绩效自评得分为94.94分，其中预算执行得分8.49分，绩效指标完成得分86.45分。所设置的117个绩效指标涵盖党政建设、人才培养、学科建设及学术交流等方面，已完成或超额完成的指标有107个，未完成的指标有10个。2025年，广西大学以部区合建机制为引领，通过系统性创新举措，推动办学质量显著提升与发展规模协同增长，实现了内涵式发展与外延式拓展的双重突破。学校工程学、材料学进入ESI全球前1‰，学校ESI全球排名前1%的学科达到12个。

2.项目支出绩效自评结果。

（1）项目绩效自评总体情况：我部门2025年度项目65个，项目支出总额119,844.44万元。其中，本级项目65个，本级项目支出119,844.44万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目1个，涉及资金3,707.62万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：64个项目评为一等，涉及资金116,136.82万元，占项目总数比例98.46%，占项目支出总额比例93.91%。自评发现的主要问题及原因：一是部分二级学院、职能部门对预算绩效管理工作缺乏主动参与意识，重视程度不足，出现“财务干着急、业务不配合”的现象；二是未建立统一的业财数据共享平台，部分指标在申报及统计实际完成值时往往需要层层下发通知再逐级上报，耗费较多时间，手工统计的方式效率低下且误差率高。下一步改进措施：一是强化业务指导培训，提升预算绩效编制质量。培训内容应紧密围绕预算绩效管理的最新政策要求、核心概念（如绩效目标、指标设定、评价方法）、编制流程、常见问题及案例分析。特别要加强对绩效目标设定科学性、合理性、可衡量性，以及绩效指标细化、量化、可操作性的实操指导；三是加强预算绩效管理，压实绩效自评主体责任。明确部门内部绩效目标设置、监控、评价和审核的责任分工，加强牵头部门与经费使用部门（单位）的沟通，立足各部门年度重点工作任务，提高绩效目标设置的合理性，督促业务岗位主体对照年度既定绩效目标，常态化收集整理工作台账、佐证资料，按时保质提交完整、规范、有效的自评材料，确保绩效自评数据真实准确。

（2）部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，广西一流学科建设项目自评得分为98.51分，一等，项目全年预算数为13,156.67万元，执行数为12,822.73万元，完成预算的97.46%。项目绩效目标完成情况：一是有序推进世界一流学科第二轮建设任务，土木工程广西一流学科建设各项任务全面达成；二是学科发展总体水平快速提升；三是立德树人成效显著；四是优化人才引育机制，深化学科建设队伍“强引擎”效应；五是加强自由探索的基础研究，学术创新能力显著增强；六是加强有组织科研，服务国家与区域发展的能力显著增强；七是强化国际交流合作深度，提升教育与科研国际影响力。自评发现的主要问题及原因：一是学校在A、B、C层次人才总量上依然不足，国家级、省部级创新团队数量的增量仍旧偏少；二是与国内同类院校相比，国家级平台数量仍较少，尤其是人文社科类的高水平科研平台仍比较匮乏；三是到校科技成果转化收入、授权发明专利数量不足；四是在师资国际化、人才培养国际化方面仍有较大进步空间。下一步改进措施：一是持续加大人才引进培养力度，引导学科开展青年人才、高层次人才、创新团队的分类规划和引进工作，全面优化教师队伍结构；二是我校将针对优势学科加强国家级平台的建设与培育工作，推动跨学科、跨领域的合作，形成更加完善、多样的平台体系；三是我校将进一步完善科技成果转化和技术转移机制，深入推进职务科技成果赋权改革，加强创新资源统筹和力量组织；四是我校将依托面向东盟前沿的地域优势，不断强化“东盟”特色，持续提升面向东盟开放合作的能力和水平。

3.部门绩效评价结果。

组织对“中国—东盟金融合作学院高水平人才队伍建设和学术交流项目”1个重点项目进行了部门评价，评价结果为一等，涉及资金1000万元。从评价情况来看，项目较好地完成了各项年度绩效目标，人才引进与学术交流辐射效应显著增强，人才梯队结构持续优化，学科交叉融合能力显著提升，国际学术影响力进一步扩大；资金使用合规高效，未发生挤占、挪用、超范围支出等情况；绩效目标完成质量与预期高度一致，为应用经济学学科高质量发展提供了坚实支撑。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。