第一部分 广西大学主要职责及部门预算单位构成
一、广西大学的主要职能
广西大学是广西重点建设的地方综合性大学，是国家“211工程”建设学校，是中西部高校提升综合实力计划建设高校，是世界一流学科建设高校和“部区合建”高校；属财政补助事业单位，经费来源形成以财政拨款为主，多元化、多种渠道筹措教育经费为辅的投入体系。广西大学的基本职能包括培养专门人才、发展科学研究、提供社会服务、文化传承和创新以及促进国际交流五个方面。
二、部门预算单位构成及人员（含学生）
广西大学是自治区一级预算管理单位,没有下属的二级预算单位。根据《广西壮族自治区机构编制委员会关于印发<广西大学机构设置和人员编制方案>的通知》（桂编〔2009〕115号）和（桂编办发〔2010〕83号）的批复，我校内部机构设置如下：
1.设32个教学教辅科研机构，定为相当县（处）级。
2.设管理机构16个，定为相当县（处）级。
3.设档案馆、学报编辑部为副处级机构。
4.设校工会、共青团、纪检监察3个群体机构。
自治区编制委员会核定人员编制数为4,651人。其中事业编制4,090人，后勤服务聘用人员控制数224人，非实名编制数337人。现有事业编制在职人员3,340人，离休人员36人（含镇南关人员），退休人员2,832人，校聘编外人员425人。
学校现有在校生总人数39,813人，其中：普通高校全日制本科生28,574人、博士研究生896人、硕士研究生10,343人。
第二部分 广西大学2020年部门预算报表
广西大学2020年部门预算报表包括：
表一 广西大学部门收支总表
表二 广西大学部门收入总表
表三 广西大学部门支出总表
表四 广西大学财政拨款收支总表
表五 广西大学一般公共预算支出表
表六 广西大学一般公共预算基本支出表
表七 广西大学一般公共预算“三公”经费支出表
表八 广西大学政府性基金预算支出表
第三部分 广西大学2020年部门预算及“三公”经费预算报表说明
一、2020年收入支出总体情况
（一）收入预算说明
2020年收入总预算302,032.38万元，同比增加41,051.02万元，同比增长15.73%，其中：
一般公共预算拨款108,917.15万元，同比增加22,814.70万元，同比增长26.50%。增长的原因：部分上年度年中追加的项目提前下达了2020年项目预算至我校。
纳入财政专户管理的收入安排的资金65，400.57万元，同比增加13,736.47万元，同比增长26.59%。增长的原因：2020年预计中外合作办学学生人数增多，预计2020年招生计划有所增加，以及成高等合作办学等协作费增加造成非税收入也将增长。
未纳入财政专户管理的收入安排的资金49,714.66万元，同比增加4,499.85万元，同比增长9.95%。增长的原因：2020年预计科研事业收入增长。
上年结余收入78,000万元，与上年持平，主要内容是按相关规定可以结转使用的科研经费历年结转结余。
（二）支出预算说明
2020年支出预算302,032.38万元，基本支出43,920.62万元，占支出总预算的14.54%，同比减少630.65万元，同比下降1.42%；项目支出258,111.76万元，占支出总预算的85.46%，同比增加41,681.67万元，同比增长19.26%。
1.按预算支出功能科目分类,共分为五大类，其中：
（1）205教育支出预算294,230.14万元，占支出总预算97.42%，同比增加41,905.64万元，同比增长16.61%，增加的原因是部分上年度年中追加的项目提前下达了2020年项目预算至我校。
（2）207文化旅游体育与传媒支出预算215万元，占支出总预算0.07%，与上年持平。
（3）210卫生健康支出预算1,235.13万元，占支出总预算0.41%，同比减少22.17万元，同比下降1.76%。减少的原因是在职在编教职工人数减少，导致医疗保险有所下降。
（4）208社会保障和就业支出预算4,234.74万元，占支出总预算1.40%，同比减少794.45万元，同比下降15.80%。
（5）221住房保障支出预算2,117.37万元，占支出总预算0.70%，同比减少38万元，同比下降1.76%。减少的原因是在职在编教职工人数减少，导致住房公积金有所下降。
2.按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。
（1）基本支出预算
2020年基本支出预算43,920.62万元，占支出总预算的14.54%，同比减少630.65万元，同比下降1.42%。具体包括：
工资福利支出预算26,415.17万元，占基本支出预算60.14%，同比减少458.48万元，同比下降1.71%；
商品和服务支出预算12，584.87万元，占基本支出预算28.65%，同比减少493.62万元，同比下降3.77%；
对个人和家庭的补助支出预算4,920.58万元，占基本支出预算11.21%，同比增加321.45万元，同比增长6.99%。
（2）项目支出预算
2020年项目支出258,111.76万元，占支出总预算的85.46%，同比增加41,681.67万元,同比增长19.26%。具体包括：
工资福利支出预算65,786.23万元，占项目支出预算的25.49%，比上年减少8,814.31万元，同比下降11.82%；
商品和服务支出预算75,972.05万元，占项目支出预算的29.43%，比上年增加16,566.75万元，同比增长27.89%；
对个人和家庭的补助支出预算17,398.63万元，占项目支出预算的6.74%,比上年增加5,718.93万元，同比增长48.96%；
资本性支出预算20,021.91万元，占项目支出预算的7.76%，比上年增加10,365.21万元，同比增长107.34%；
其他支出预算78,932.94万元，占项目支出预算的30.58%，比上年增加17,845.09万元，同比增长29.21%。
二、2020年一般公共预算拨款情况
（一）一般公共预算收入预算说明。
2020年一般公共预算拨款108,917.15万元，同比增加22,814.70万元，同比增长26.50%。其中：
1.自治区本级拨款82,041.98万元，同比增加11,544.53万元，同比增长16.38%；中央补助拨款26,830.17万元，同比增加11,270.17万元，同比增长72.43%。
2.纳入一般公共预算管理的非税收入安排的资金45万元，与上年持平，全部为行政事业性收费收入安排的资金。
（二）一般公共预算支出预算说明。
2020年一般公共预算支出预算108,917.15万元。其中：基本支出预算29,493.10万元，占一般公共预算支出总预算27.08%，同比减少150.19万元，同比下降0.51%；项目支出79,424.05万元，占一般公共预算支出总预算72.92%，同比增加22,964.89万元，增长40.68%。
1.按支出功能科目分类划分，共分为五类，其中：
（1）205教育支出类科目102,526.49万元，占一般公共预算支出预算94.13%，同比增加22,942.22万元，增长28.83%。
（2）207文化旅游体育与传媒支出类科目215万元，占一般公共预算支出预算0.20%，与上年持平。
（3）208社会保障和就业支出类科目2,823.16万元，占一般公共预算支出预算2.59%，同比减少409.24万元，同比下降12.66%。
（4）210卫生健康支出类科目1,235.13万元，占一般公共预算支出预算1.14%，同比增加103.79万元，同比增长9.17%。
（5）221住房保障支出类科目2,117.37万元，占一般公共预算支出预算1.94%，同比增加177.93万元，同比增长9.17%。
2.按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算，其中：
(1)基本支出预算29,493.10万元，占一般公共预算支出总预算27.08%，同比减少150.19万元，同比下降0.51%。其中：
工资福利支出预算24,278.53万元，占一般公共预算支出的82.32%，同比减少456.44万元，同比下降1.84%；
商品和服务支出预算2,878.87万元，占一般公共预算支出的9.76%，同比增加290.19万元，同比增长11.21%；
对个人和家庭的补助支出预算2,335.70万元，占一般公共预算支出的7.92%，同比增加16.06万元，同比增长0.69%。
(2)项目支出预算79,424.05万元，占一般公共预算支出总预算72.92%，同比增加22,964.89万元，同比增长40.68%。其中：
工资福利支出预算23,229.79万元，占一般公共预算支出的29.25%，同比增加3,245.41万元，同比增长16.24%；
商品和服务支出预算33,812.69万元，占一般公共预算支出的42.57%，同比增加6,853.69万元，同比增长25.42%；
对个人和家庭的补助支出预算12,209.63万元，占一般公共预算支出的15.37%，同比增加8,602.28万元，同比增长238.47%；
资本性支出预算9,239万元，占一般公共预算支出的11.63%，同比增加4,367.17万元，同比增长89.64%；
其他支出预算932.94万元，占一般公共预算支出的1.17%，同比减少103.66万元，同比下降10%。
三、2020年 “三公”经费预算情况
(一) 2020年部门预算全口径安排的“三公”经费预算。
2020年部门预算全口径安排的“三公”经费预算1,733.66万元,其中：
1.因公出国（境）费1,364.67万元，其中，行政公务出国50万元，较上年减少20万元；科研及学术交流出国1314.67万元，较上年减少80万元。
2.公务接待费268.99万元，包含行政公务接待55.7万元，较上年减少45万元；科研及学术交流产生的接待费用213.29万元，较上年减少5万元。
3.公务用车运行维护费100万元，与上年持平。
4.公务用车购置费0万元，较上年减少54万元。
(二) 2020年部门预算公共财政资金安排的“三公”经费。
2020年一般公共预算拨款中安排的“三公”经费预算0万元,其中 ：
1.因公出国（境）费2020年预算0万元，2019年也没有安排该项经费。
2.公务用车运行费2020年预算0万元，2019年也没有安排该项经费。
3.公务用车购置费2020年预算0万元，2019年也没有安排该项经费。
4.公务接待费2020年预算0万元，2019年也没有安排该项经费。
四、2020年政府性基金预算情况
2020年未安排政府性基金预算。
第四部分 其他重要事项情况说明
一、事业单位运行经费安排情况说明
我校2020年部门预算事业单位运行经费17,159.78万元，其中，办公费759.91万元、印刷费200万元、水电费3,900万元、邮电费320万元、物业管理费5,579.87万元、差旅费1,800万元、维修(护)费1,500万元、专用材料费2,000万元、委托业务费500万元、公务用车运行维护费100万元、办公设备购置500万元、公务用车购置54万元。
二、政府采购情况
2020年政府采购预算23,658.54万元，其中：集中采购预算7,279.87万元，分散采购预算16,378.67万元。
三、国有资产占有情况
截止2019年末广西大学编内实有车辆9台，其中领导工作用车1台，一般公务用车8台。
四、重点预算项目的绩效目标情况
广西大学2021年部门预算有21个200万元以上的项目列入绩效考核范围，涉及一般公共预算拨款78,747.03万元，分别是：本科高校生均定额经费（中央资金）5,500万元、中央支持地方高校奖补资金（部区共建高校建设经费）12,000万元、广西一流学科建设经费3,500万元、第四批八桂学者经费932.94万元、中央支持地方高校奖补资金（一流学科建设经费）1,200万元、广西大学基本科研业务费1,880万元、牧草站划转绩效工资项目848.82万元、本科高校生均定额经费（自治区资金）34,790.88万元、东盟国家留学生奖学金447.27万元、科技转化与推广服务266.03万元、广西大学补助经费2,000万元、研究生学业奖学金2,313.18万元、特色专业及实验实训教学基地建设经费1,125万元、博士生导师津贴329.2万元、高校助学金（自治区资金）392.88万元、广西大学教育教学改革专项资金1,976万元、硕士研究生国家助学金（自治区资金）987.66万元、高等教育学生资助项目7,005.17万元、高层次人才引育工程及高水平创新团队建设经费550万元、广西高校思想政治工作质量提升工程经费487万元、自治区宣传文化事业自治区专项资金215万元。
第五部分 名词解释
一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。
五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。
