目 录
第一部分：部门概况
第二部分：广西大学2021年部门预算情况说明
第三部分：名词解释
第四部分：广西大学2021年部门预算报表
第一部分：部门概况
一、主要职能
广西大学是广西重点建设的地方综合性大学，是国家“211工程”建设学校，是中西部高校提升综合实力计划建设高校，是世界一流学科建设高校和“部区合建”高校；属财政补助事业单位，经费来源形成以财政拨款为主，多元化、多种渠道筹措教育经费为辅的投入体系。广西大学的基本职能包括培养专门人才、发展科学研究、提供社会服务、文化传承和创新以及促进国际交流五个方面。
二、机构设置情况
广西大学是自治区一级预算管理单位,没有下属的二级预算单位。根据《广西壮族自治区机构编制委员会关于印发<广西大学机构设置和人员编制方案>的通知》（桂编〔2009〕115号）和（桂编办发〔2010〕83号）的批复，我校内部机构设置如下：
1.设32个教学教辅科研机构，定为相当县（处）级。
2.设管理机构16个，定为相当县（处）级。
3.设档案馆、学报编辑部为副处级机构。
4.设校工会、共青团、纪检监察3个群体机构。
自治区编制委员会核定人员编制数为4,651人。其中事业编制4,090人，后勤服务聘用人员控制数224人，非实名编制数337人。现有事业编制在职人员3,240人，离休人员34人（含镇南关人员），退休人员2,866人，校聘编外人员460人。
学校现有在校生总人数38,055人，其中：普通高校全日制本科生27,510人、博士研究生973人、硕士研究生9,572人。
第二部分：广西大学2021年部门预算情况说明
一、部门收支总体情况说明
（一）收入预算情况。
2021年收入总预算312,590.61万元，同比增加10,558.23万元，增长3.50%，其中：一般公共预算收入同比增加846.58万元；财政专户管理资金收入同比增加4,490.11万元；事业收入同比增加5,000.00万元；其他收入同比增加221.54万元。研究生扩招、成高等合作办学协作费的增加、纵向及横向科研项目数量的增长都是我校2021年收入的主要增长点。
（二）支出预算情况。
2021年支出总预算312,590.61万元，同比增加10,558.23万元，同比增长3.50%。其中，高等教育类科目支出同比增加10,652.66万元，主要是收入预测提高，可用于安排高等教育类科目的支出增加所导致的。
二、部门收入总体情况说明
2021年收入总预算312,590.61万元，同比增加10,558.23万元，增长3.50%，其中：
（1）一般公共预算收入109,763.73万元，同比增加846.58万元，增长0.78%。增长的原因：由于研究生扩招，所以按照学生人数计算的生均定额拨款较去年有所提高。
（2）财政专户管理资金收入69,890.68万元，同比增加4,490.11万元，增长6.87%。增长的原因：2021年预计对硕士研究生进行扩招，成高等合作办学等协作费的增加也将使得非税收入上涨。
（3）事业收入40,000.00万元，同比增加5,000.00万元，增长14.29%。增长的原因：2021年是“十四五”开端之年，预计纵向及横向科研项目数量将会增长，科研事业收入将较去年有所提高。
（4）其他收入14,936.20万元，同比增加221.54万元，增长1.51%。增长的原因：我校通过实行存款招标等手段，提高了利息收入。
（5）上年结余收入78,000万元，与上年持平，主要内容是按相关规定可以结转使用的科研经费历年结转结余。
三、部门支出总体情况说明
2021年支出总预算312,590.61万元，同比增加10,558.23万元，同比增长3.50%。
1.按支出功能分类科目划分，共分为六类，其中：
（1）学前教育类科目支出193.70万元，占支出总预算0.06%（该科目为2021年新增支出功能分类科目）。
（2）高等教育类科目支出304,882.80万元，占支出总预算97.53%，同比增加10,652.66万元，增长3.62%。增长的原因：由于收入预测提高，可用于安排高等教育类科目的支出有所增加。
（3）机关事业单位基本养老保险缴费支出类科目支出2,770.18万元，占支出总预算0.89%，同比减少52.98万元，下降1.88%。下降的原因：由于学校在职在编人员减少，导致根据工资总额计算的基本养老保险缴费有所降低。
（4）机关事业单位职业年金缴费支出类科目支出1,385.09万元，占支出总预算0.44%，同比减少26.49万元，下降1.88%。下降的原因：由于学校在职在编人员减少，导致根据工资总额计算的职业年金缴费有所降低。
（5）事业单位医疗类科目支出1,281.21万元，占支出总预算0.41%，同比增加46.08万元，增长3.73%。增长的原因：由于2021年生育保险将并入医疗保险，所以医疗类科目支出有所增加。
（6）住房公积金类科目支出2,077.63万元，占支出总预算0.66%，同比减少39.74万元，下降1.88%。下降的原因：由于学校在职在编人员减少，导致根据工资总额计算的住房公积金有所降低。
2.按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。
（1）基本支出预算。
基本支出预算43,787.09万元，占支出总预算的14.01%，同比减少133.53万元，下降0.30%。其中：
人员类项目支出预算31,051.16万元，占基本支出预算70.91%，同比减少284.59万元，下降0.91%。其中：工资福利支出预算26,073.37万元，占基本支出预算59.55%，同比减少314.80万元，下降1.19%；对个人和家庭的补助预算4,977.79万元，占基本支出预算11.37%，同比增加57.21万元，增长1.16%。人员类项目支出预算减少的原因为学校在职在编人员减少，导致根据工资总额计算的社会保障缴费有所降低。运转类公用经费项目支出（商品和服务支出）预算12,735.93万元，占基本支出预算29.09%，同比增加151.06万元，增长1.20%。运转类公用经费项目支出预算增长的原因为学校2021年预测将继续扩招，相对应维持运转的公用经费项目支出预算有所增长。
（2）项目支出预算
项目支出预算268,803.52万元，占支出总预算85.99%，同比增加10691.76万元，增长4.14%。增长的总体原因主要为2021年学校预计收入将会增长，所以项目支出预算有所增长。其中，工资福利支出80,801.05万元，占项目支出预算总金额的30.06%，同比增加15,014.82万元，增长22.82%，主要原因是整体工资水平的提高。商品和服务支出58,222.48万元，占项目支出预算总金额的21.66%，同比减少17,749.57万元，下降23.36%，主要原因是办公费等基本运行费的压缩。对个人和家庭的补助支出17,229.58万元，占项目支出预算总金额的6.41%，同比减少169.05万元，下降0.97%，与去年基本持平。资本性支出34,550.41万元，占项目支出预算总金额的12.85%，同比增加14,528.50万元，增长72.56%，我校科研水平的不断提高，对专用设备提出了更高的需求，因而资本性支出需求也急速上升。其他支出78,000.00万元，占项目支出预算总金额的29.02%，同比减少932.94万元，下降1.18%，主要原因为我校细化了项目支出的经济分类。
四、财政拨款收支总体情况说明
（一）收入预算情况。
2021年一般公共预算收入109,763.73万元，同比增加846.58万元，增长0.78%。其中：经费拨款109,718.73万元，同比增加846.58万元，增长0.78%；纳入一般公共预算管理的非税收入45.00万元，与2020年持平。
一般公共预算收入主要增长的原因是由于我校学生人数增加，导致根据学生人数计算的生均定额拨款增加。
（二）支出预算情况。
2021年一般公共预算支出预算109,763.73万元，同比增加846.58万元，增长0.78%。一般公共预算支出预算增长的主要原因是研究生扩招导致学生人数增加，所以相对应的根据人数计算的生均定额拨款支出有所增长。
五、一般公共预算支出情况说明
按支出功能分类科目划分，一般公共预算支出共分为五类，其中：
学前教育类科目支出193.70万元，占总预算0.18%（该科目为2021年新增支出功能分类科目）。
高等教育类科目支出103,441.01万元，占总预算94.24%，同比增加914.52万元，增长0.89%。增长的原因：由于收入预测提高，可用于安排高等教育类科目的支出有所增加。
机关事业单位基本养老保险缴费支出类科目支出2,770.18万元，占总预算2.52%，同比减少52.98万元，下降1.88%。下降的原因：由于学校在职在编人员减少，导致根据工资总额计算的基本养老保险缴费有所降低。
事业单位医疗类科目支出1,281.21 万元，占总预算1.17%，同比增加46.08万元，增长3.73%。增长的原因：由于2021年生育保险将并入医疗保险，所以医疗类科目支出有所增加。
住房公积金类科目支出2,077.63万元，占总预算1.89%，同比减少39.74万元，下降1.88%。下降的原因：由于学校在职在编人员减少，导致根据工资总额计算的住房公积金有所降低。
六、一般公共预算基本支出情况说明
基本支出预算29,420.94万元，占支出总预算的26.80%，同比减少72.16万元，下降0.24%。其中：
人员类项目支出预算26351.01万元，占基本支出预算89.57%，同比减少263.22万元，下降0.99%。其中：工资福利支出预算23,984.58万元，占基本支出预算81.52%，同比减少293.95万元，下降1.21%；对个人和家庭的补助预算2,366.43万元，占基本支出预算8.04%，同比增加30.73万元，增长1.32%。
运转类公用经费项目支出（商品和服务支出）预算3,069.93万元，占基本支出预算10.43%，同比增加191.06万元，增长6.64%。
基本支出预算减少的原因为人员辞职和退休等原因导致根据人员基本工资核定的基本支出预算降低。
七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明
2021年一般公共预算拨款中安排的“三公”经费预算0万元,其中 ：
1.因公出国（境）费2021年预算0万元，2020年也没有安排该项经费。
2.公务用车运行费2021年预算0万元，2020年也没有安排该项经费。
3.公务用车购置费2021年预算0万元，2020年也没有安排该项经费。
4.公务接待费2021年预算0万元，2020年也没有安排该项经费。
八、政府性基金预算支出情况说明
我部门2021年部门预算无政府性基金预算。
九、其他重要事项情况说明
（一）事业单位相关运行经费安排情况说明
2021年我校预算安排办公费811.36万元，印刷费200.00万元，差旅费6,006.93万元，福利费300.00万元，日常维修费2,100.00万元，专用材料费10,632.29万元，办公用房水费1,601.50万元，办公用房电费2,301.50万元，办公用房物业管理费4,500.00万元，公务用车运行维护费76.60万元。
（二）政府采购预算安排情况说明
2021年政府采购预算39,332.67万元，较上年增加6,211.84万元，增长18.76%。按政府采购项目类型分：集中采购预算5,000.00万元，分散采购预算34,332.67万元。按品目名称分，用于采购货物的政府采购预算31539.67万元，较上年增加5053.71万元，增长19.08%；用于工程的政府采购预算500.00万元，较上年增加400万元，增长400%；用于购买服务的政府采购预算7293.00万元，较上年增加758.13万元，增长11.60%。
（三）国有资产占用情况说明
截止2020年末广西大学编内实有车辆8台，全部为一般公务用车。
（四）重点项目预算绩效目标等情况说明
广西大学2021年所有财政拨款预算资金超过200万元的项目全部实行绩效目标管理。根据公开要求，我校公开重点项目科技转化与推广服务项目的绩效目标情况，科技转化与推广服务项目经费预算266.03万元，年度绩效目标为自主选育优良品种1-2个，引进优良品种1-2个；保存现有品种300份，收集与保护广西牧草品种100份；开展肉牛现代生态养殖技术集成推广研究、山羊生态养殖、桉树林下种草技术研究、甘蔗套种玉米技术研究、农产品价格风险研究等；为社会提供优良牧草品种4-5个，繁育种源面积300亩，年推广面积1000亩以上，开展科学养畜技术培训班5期1000人次。
第三部分：名词解释
财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。
事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。
用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。
年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。
第四部分：广西大学2021年部门预算报表
广西大学2021年部门预算报表详见附表。
