目 录
第一部分：部门概况
第二部分：广西大学2022年部门预算情况说明
第三部分：名词解释
第四部分：广西大学2022年部门预算报表
第一部分：部门概况
一、部门主要职责。
广西大学是自治区一级预算管理单位,没有下属的二级预算单位。广西大学的主要职责是开展本科教育、研究生教育、成人教育和留学生教育等高等教育活动，为国家、地方培养服务经济建设与社会发展的各类人才。广西大学以为党育人，为国育才，复兴中华，发达广西为办学宗旨。以立足广西发展、服务西部振兴、面向东盟开放，建设特色鲜明的国内一流综合性研究型大学为办学定位。
二、机构设置情况。
根据《广西壮族自治区机构编制委员会关于印发<广西大学机构设置和人员编制方案>的通知》（桂编﹝2009﹞115号）精神，广西大学共设置正处级党务和学校事务管理机构16个，相当于正处级教学教辅科研机构32个，相当于副处级教学辅助机构2个，纪检监察、工会、共青团3个机构按有关规定和章程设置。
预算管理方式：全额预算管理。
广西大学的预算科目有：2050201学前教育、2050204高中教育、2050205高等教育、2011099其他人力资源事务支出、2059999其他教育支出、2060302社会公益研究、2060402应用技术研究与开发、2079902宣传文化发展专项支出、2101102事业单位医疗、2210201住房公积金、2130205森林培育、213031水资源节约管理与保护、2069999其他科学技术支出、2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出、2080506机关事业单位职业年金缴费支出、2080801死亡抚恤、2101102事业单位医疗。
一般公共预算拨款主要通过“2050205高等教育”核拨，行政事业性非税收入及支出按自治区的有关规定执行，并严格按自治区物价局核定的标准收取学费和住宿费。
主要目标为积极推进广西大学综合改革、“双一流”建设、“部区合建”等建设，塑造崇尚家国情怀、追求卓越、尊师爱生、开放包容的校园文化，形成内外合力，建设勤恳朴诚、兴旺发达的广西大学，为建设新时代中国特色社会主义壮美广西作出西大贡献，把广西大学建设成为不负当年、奋进新时代的好大学。
自治区编制委员会核定广西大学教职员工编制总人数为4,415人。其中：事业编制核定数为4,090人，后勤服务聘用人员控制数为224人，非实名人员控制数为101人。广西大学现实有事业编制在职人员3,203人，离休人员27人，退休人员2,899人，编外人员220人。
广西大学现有在册学历教育学生约42,902人，其中全日制本科生约26,979人，硕士研究生14,668人,博士研究生1,255人。
第二部分：广西大学2022年部门预算情况说明
一、部门收支总体情况说明。
2022年我校收入总预算318,159.07万元,同比增加5,568.46万元,增长1.78%；支出总预算318,159.07万元,同比增加5,568.46万元,增长1.78%。预算收支平衡。
二、部门收入总体情况说明。
2022年收入总预算318,159.07万元,同比增加5,568.46万元,增长1.78%。其中：
（一）一般公共预算收入122,152.89万元,同比增加12,389.16万元,增长11.29%。增长的主要原因为2022年自治区财政厅和教育厅将原年中追加的项目预算指标于年初下达，例如2021年二上时，自治区财政厅分配给我校广西一流学科建设经费3,500.00万元，2022年二上时给我校的分配数是13,500.00万元。
（二）政府性基金预算收入0.00万元。
（三）国有资本经营预算收入0.00万元。
（四）财政专户管理资金收入80,152.86万元,同比增加10,262.18万元,增长14.68%。增长的主要原因为历年纳入财政专户结余资金以及高等学校住宿费增加。
（五）单位资金收入41,853.33万元,同比减少13,082.87万元,下降23.81%。下降的主要原因一是由于创新驱动等科研项目的支持政策改变，导致科研经费预计有所下降；二是由于行健文理学院转设，导致上交学校资源占用费减少。
（六）上年结转结余74,000.00万元,同比减少4,000.00万元,下降5.13%。下降的主要原因为2021年历年的科研经费支出增加，导致预计结转结余资金减少。
上年结余收入74,000万元（项目经费）属于我校横向和纵向科研经费的历年结转结余资金，其中，纵向科研历年结转结余6.00亿元，横向科研历年结转结余1.40亿元。我校属于综合性研究型大学，又处于“部区合建”、“双一流”高速建设发展期，科研水平及能力迅速提升。由于科研研究周期较长，部分项目一次下拨，分年使用，最长年限5年以上，因此，对于科研经费历年结转结余资金，我校严格按文件规定执行。对于纵向科研经费历年结转结余资金，有文件明确规定收回的，我校已按文件要求进行收回上缴；对于可以连续使用的纵向科研经费项目，按文件进行结转使用，目前纵向经费基本属结转使用项目。对于横向科研经费历年结转结余资金，我校落实“放管服”政策，有文件规定收回的，执行文件政策；无文件规定，有协议约定的，按协议执行；无文件规定，无协议约定的，结题后仍继续给项目负责人结转使用。
三、部门支出总体情况说明。
2022年支出总预算318,159.07万元,同比增加5,568.46万元,增长1.78%。
（一）按支出功能分类科目划分,共分为六类,其中：
1.高等教育类科目支出313,844.40万元,占支出总预算97.40%,同比增加20,511.41万元,增长7.58%。增长的主要原因一是2022年自治区财政厅和教育厅将原年中追加的项目预算指标于年初下达，例如2021年二上时，自治区财政厅分配给我校广西一流学科建设经费3,500.00万元，2022年二上时给我校的分配数是13,500.00万元；二是随着我校“双一流”建设进入关键期，高等教育投入加大。
2.事业单位离退休类科目支出367.58万元,占支出总预算0.12%,同比减少109.60万元,下降22.97%。下降的原因是由于离休人员减少导致。
3.机关事业单位基本养老保险缴费支出类科目支出2,698.87万元,占支出总预算0.91%,同比减少71.30万元,下降2.57%。
4.事业单位医疗类科目支出1,248.23万元,占支出总预算0.42%,同比减少33.00万元,下降2.57%。
5.编内在职住房公积金类科目支出2,024.15万元,占支出总预算0.69%,同比减少53.50万元,下降2.57%。
6.机关事业单位职业年金缴费支出类科目支出1,349.44万元,占支出总预算0.46%,同比减少35.70万元,下降2.57%。
机关事业单位基本养老保险缴费支出、事业单位医疗支出、编内在职住房公积金支出、机关事业单位职业年金缴费支出减少的主要原因是2021年在职在编人数减少，计提基数变小。
（二）按支出结构分类划分,分为基本支出预算和项目支出预算。
1.基本支出预算。
基本支出预算94,047.94万元,占支出总预算29.56%，同比增加50,260.85万元，基本支出预算增长的主要原因是：为落实自治区财政厅《关于编制自治区本级部门2022部门预算的通知》(桂财预〔2021〕86号)中“优化高校生均档学校定额财政拨款的编制方式”的统一要求, 将我校2021年度在项目支出中由自治区本级资金安排的生均定额拨款经费作为基数全部编入2022年度部门预算基本支出中，因此，本年基本支出各项预算较去年都有较大增加。其中：
人员经费预算78,570.48万元,占基本支出预算83.54%，其中:工资福利支出预算73,388.15万元,占基本支出预算93.40%;对个人和家庭的补助预算5,182.33万元,占基本支出预算6.60%。
公用经费(商品和服务支出)预算15,477.46万元,占基本支出预算16.46%。
2.项目支出预算。
项目支出预算224,111.13万元,占支出总预算70.44%，同比减少44,692.39万元,项目支出预算减少的原因主要是：根据自治区财政厅《关于编制自治区本级部门2022部门预算的通知》(桂财预〔2021〕86号),将以前年度安排在项目支出中的高校生均拨款自治区资金列入基本支出。
四、财政拨款收支总体情况说明。
（一）收入预算情况。
2022年一般公共预算收入122,152.89万元,同比增加12,389.16万元，增长11.29%。增长的主要原因是2022年自治区财政厅和教育厅将原年中追加的项目预算指标于年初下达，例如2021年二上时，自治区财政厅分配给我校广西一流学科建设经费3,500.00万元，2022年二上时给我校的分配数是13,500.00万元。
（二）支出预算情况。
2022年一般公共预算支出122,152.89万元,同比增加12,389.16万元，增长11.29%。
五、一般公共预算支出情况说明。
按支出功能分类科目划分,共分为四类,其中：
（一）高等教育类科目支出117,838.21万元,占支出总预算96.47%,同比增加14,397.20万元,增长13.92%。增长的主要原因一是2022年自治区财政厅和教育厅将原年中追加的项目预算指标于年初下达，例如2021年二上时，自治区财政厅分配给我校广西一流学科建设经费3,500.00万元，2022年二上时给我校的分配数是13,500.00万元；二是随着我校“双一流”建设进入关键期，高等教育投入加大。
（二）事业单位离退休类科目支出367.58万元,占支出总预算0.30%,同比减少109.60万元,下降22.97%。下降的主要是因为2021年我校离休人员（含镇南关人员）减少。
（三）机关事业单位基本养老保险缴费支出类科目支出2,698.87万元,占支出总预算2.21%,同比减少71.30万元,下降2.57%。
（四）事业单位医疗类科目支出1,248.23万元,占支出总预算1.02%,同比减少33.00万元,下降2.57%。
事业单位基本养老保险缴费支出、事业单位医疗类科目支出减少的原因是我校编入基本支出的预算减少。
六、一般公共预算基本支出情况说明。
基本支出预算64,223.70万元,占支出总预算52.58%,其中：
人员经费预算55,423.01万元,主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、离休费、退休费、助学金、医疗费补助、其他对个人和家庭的补助支出。
公用经费(商品和服务支出)预算8,800.68万元,主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出。
七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明。
2022年一般公共预算拨款中安排的“三公”经费预算0万元,其中：
（一）因公出国（境）费2022年预算0万元，2021年也没有安排该项经费。
（二）公务用车运行费2022年预算0万元，2021年也没有安排该项经费。
（三）公务用车购置费2022年预算0万元，2021年也没有安排该项经费。
（四）公务接待费2022年预算0万元，2021年也没有安排该项经费。
八、政府性基金预算支出情况说明。
1.收入预算情况。
2022年广西大学政府性基金预算收入为0万元。
2.支出预算情况。
2022年广西大学政府性基金预算支出为0万元。
九、其他重要事项情况说明。
（一）事业单位相关运行经费安排情况说明。
2022年我校预算安排办公费1,004.37万元，印刷费282.00万元，差旅费9,721.50万元，福利费300.00万元，日常维修费3,410.55万元，专用材料费15,256.18万元，办公用房水费1,600.00万元，办公用房电费2,300.00万元，办公用房物业管理费5,000.00万元，公务用车运行维护费76.60万元。
（二）政府采购预算安排情况说明。
2022年政府采购预算25,596.35万元，较上年减少13,736.32万元，减少34.92%。
按政府采购项目类型分：集中采购预算1,106.50万元，分散采购预算24,489.85万元。按品目名称分，用于采购货物的政府采购预算25,196.35万元，较上年减少6343.32万元，下降20.11%；用于购买服务的政府采购预算400.00万元，较上年减少6,893.00万元，下降94.52%。
（三）国有资产占用情况说明。
截止2021年末广西大学编内实有车辆8台，全部为一般公务用车。
（四）项目预算绩效目标等情况说明。
根据《广西壮族自治区财政厅关于做好2022年度区直部门预算绩效目标信息公开的通知》（桂财办〔2022〕9号）的要求，我校需公开2022年度所有特定目标类项目绩效目标，共四十三个项目，项目年度绩效目标详见附件中表9-1至表9-43。
第三部分：名词解释
一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。
事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
二、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
三、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。
四、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
五、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
六、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
七、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
八、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
九、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。
第四部分：广西大学2022年部门预算报表
广西大学2022年部门预算报表详见附件。
