广西大学2021年度部门决算

第三部分：广西大学2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2021年度总收入363,338.71 万元，其中本年收入268,792.58万元，较2020年度决算数增加25,011.79 万元，增长10.26%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入138,977.16 万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加7,301.34 万元，增长5.54%，主要原因是：由于研究生扩招等原因，全日制在校生人数增多，导致根据学生人数计算的财政生均定额拨款增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入9,417.43 万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数减少5,582.57万元，下降37.22 %，主要原因是当年政府专项债券投入减少。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加0.00万元，增长0.00 %。

4.事业收入101,684.58 万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2020年度决算数增加25,413.75 万元，增长33.32% %，主要原因：一方面是由于研究生的扩招以及大力开展成人教育和培训班等继续教育工作，教育事业收入随之增长，另一方面是由于科研项目的增加带来科研收入的增加。

5.经营收入 0.00万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2020年度决算数增加0.00万元，增长0.00%。

6.其他收入18,713.41 万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2020年度决算数减少2,120.72 万元，下降10.18 %，主要原因是受疫情影响门禁收入等其他收入减少。

7.使用非财政拨款结余9,137.05 万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2020年度决算数减少2,514.71 万元，下降21.58 %。

8.上年结转和结余85,409.08 万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数减少8,882.15 万元，下降9.42 %，主要原因是2021年预算执行较好，基本完成了年度预算的安排。

（二）本部门2021年度总支出363,338.71万元，其中本年支出276,383.71 万元，较2020年度决算数增加12,069.01万元，增长4.37%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）1,047.52万元：主要用于广西亚热带农科新城项目、广西博士后“两站”项目经费、 特聘专家补助项目。较2020年度决算数增加362.27 万元，增长34.58%，主要原因是2021年亚热带农科新城项目和广西博士后“两站”项目等追加经费增加。

2.教育支出253,354.15 万元，主要用于学生奖助学金、教育教学改革专项、本科高校生均定额经费、广西一流学科建设、科研项目支出等。较2020年度决算数增加14,810.92 万元，增长5.85%，主要原因是：学生培养成本增加。

3.科学技术支出1,918.67 万元，主要用于现代农业技术创新团队经费、八桂学者经费。较2020年度决算数减少439.74万元，下降22.92%，主要原因是：由于八桂学者经费收入减少，导致相应的支出减少。

4.社会保障和就业支出3,765.43万元，主要用于基本养老保险支出、死亡抚恤金支出。较2020年度决算数减少43.27万元，下降1.15%，主要原因是：死亡抚恤金支出减少。

5.卫生健康支出1,304.22万元，主要用于医疗保险支出。较2020年度决算数增加69.09万元，增长5.30%，主要原因是：在职在编人员增加，医疗保险支出相应增加。

6.住房保障支出5,576.30万元，主要用于住房公积金、城镇老旧小区改造支出。较2020年度决算数增加3,124.83万元，增长56.04%，主要原因是：城镇老旧小区改造支出增加。

7.其他支出9,417.43万元，主要用于校园基础设施改造提升工程。较2020年度决算数减少5,582.57万元，下降59.28%，主要原因是：政府专项债券收入减少，导致相应的支出减少。

8.结余分配0.00万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2020年度决算数增加0.00万元，增长0.00%。

9.年末结转和结余86,955.00万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数增加1,545.92万元，增长1.78%，主要原因是：科研经费收入增加，随之结转结余数也相应增加。

二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西大学2021年度一般公共预算财政拨款支出139，676.03万元，较2020年度决算数增加10,233.74万元，增长7.91%。其中：基本支出30,574.94万元，项目支出109,101.09万元。

广西大学2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为 109,763.73万元，支出决算为139，676.03万元，完成年初预算的127.25%。

（一）一般公共服务支出年初预算为0.00万元，支出决算为1,047.52万元。预决算差异的原因是：此部分项目为年中财政追加预算，未编入年初部门预算。主要用于广西亚热带农科新城项目、广西博士后“两站”项目经费、 特聘专家补助、人才小高地项目等。

（二）教育支出年初预算为109,763.73万元，支出决算为126,063.90万元，完成年初预算的121.24%。预决算差异的原因是：我校获得年中财政部门追加各类专项经费。主要用于学生奖助学金、教育教学改革专项、本科高校生均定额经费、广西一流学科建设、科研项目支出等。

（三）科学技术支出年初预算为0.00万元，支出决算为1,918.67万元。预决算差异的原因是：此部分项目为年中财政追加预算，未编入年初部门预算。主要用于现代农业技术创新团队经费、八桂学者经费。

（四）社会保障和就业支出年初预算为2,770.18万元，支出决算为3,765.43万元，完成年初预算的135.93%。预决算差异的原因是：当年财政追加死亡抚恤金和其他社会保障和就业支出，主要用于基本养老保险支出、死亡抚恤金支出。

（五）卫生健康支出年初预算为1,281.21万元，支出决算为1,304.22万元，完成年初预算的101.80%。主要用于医疗保险支出。

（六）住房保障支出年初预算为2,077.63万元，支出决算为5,576.30万元，完成年初预算的268.40%。预决算差异的原因是：年中财政追加老旧小区改造、其他保障性安居工程专项经费，年初此部分未编入部门预算。主要用于住房公积金、城镇老旧小区改造支出、其他保障性安居工程支出。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出30,574.94万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出24,153.73万元，完成年初预算的100.71%。

（二）商品和服务支出3,069.93万元，完成年初预算的100%。

（三）对个人和家庭的补助支出3,351.28万元，完成年初预算的141.62%。预决算差异的原因是：学生奖助学金支出增加，死亡抚恤金支出增加。

四、2021年度政府性基金支出决算情况

广西大学2021年度政府性基金支出9,417.43万元，较2020年度决算数减少5,582.57万元，下降37.22 %。其中：基本支出 0.00万元，项目支出9,417.43万元。

广西大学2021年度政府性基金支出年初预算为0.00万元，支出决算为9,417.43万元。

（一）其他支出年初预算为0.00万元，支出决算为9,417.43万元。预决算差异的主要原因：此部分项目为年中财政追加预算，年初未编入部门预算。主要用于校园基础设施改造提升工程。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

广西大学2021年度国有资本经营预算支出0.00万元。其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

广西大学2021年度国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

广西大学2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0.00万元，比上年增加0.00万元。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，公务接待费支出决算0.00万元。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本部门无机关运行经费支出

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2021年度政府采购支出总额50,342.46万元，其中：政府采购货物支出40,545.15万元、政府采购工程支出2,750.95万元、政府采购服务支出9,974.85万元，。授予中小企业合同金额48,284.62万元，占政府采购支出总额的95.91% %，其中：授予小微企业合同金额30,458.93万元，占授予中小企业合同金额的63.08%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0.00%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本部门共有车辆8辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车1辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车7辆，其他用车主要是校园观光、后勤检查、绿化作业、消防巡逻车等；单位价值50万元以上通用设备615套；单位价值100万元以上专用设备30套。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据全面实施预算绩效管理要求，我部门组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金97,515.41万元，占一般公共预算项目支出总额的75.34%。组织对追加2021年度部分区直高校建设项目专项债券资金等政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金9,417.43万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。

组织对“本科高校生均定额经费（自治区资金）”等48个项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出97,515.41万元，政府性基金预算支出9,417.43万元。从评价情况来看，本单位在2021年度严格按照相关文件及上级部门要求，对重大项目建立全过程绩效管理链条，较好地履行了培养专门人才、发展科学研究、提供社会服务、文化传承与创新以及国际交流合作等部门职责。

组织对1个单位开展整体支出绩效评价试点，涉及一般公共预算支出98,076.51万元，政府性基金预算支出9,417.43万元。从评价情况来看，本单位2020年度不断深化人才培养改革措施，提高科学研究和科技创新能力，优化学科结构、提高办学水平，大力推进党建思政工作建设，持续改善办学条件，使得学校整体办学实力跃上了新的台阶。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

本单位200万以上的项目共有48个，全部按照上级部门的相关要求开展了绩效自评工作。其中，广西大学2021年度在部门决算中反映“本科高校生均定额经费（自治区资金）”、 “八桂学者专项经费”、 “广西一流学科建设”、“高水平本科教育改革经费”4个项目的绩效自评结果。

（1）本科高校生均定额经费（自治区资金）项目自评得分为100分。发现的主要问题及原因：一是基础研究和原始创新亟待提升。学校目前仅有1个国家重点实验室，国家级创新平台不足，大部分学科缺少部级以上平台支撑。学校高端人才和跨学科团队偏少，具有高显示度和影响力的科研成果不多。数理化生等基础学科的原始创新能力和支撑发展能力有待加强；二是一流师资队伍建设仍任重道远。教师学术能力与“一流大学”建设高校差距较大，高水平人才欠缺；三是服务地方发展能力仍需提高。学科专业结构与地方经济社会发展需求对接还需进一步优化，解决地方重大需求的科技成果不够多，服务地方的体制机制有待进一步创新完善；四是办学条件保障仍有较大差距。本科生生均定额拨款标准差距仍较大，与西部地区的部属高校相比，本科生生均定额拨款标准差距近6,000元。“医科兴建”亟待直属附属医院支撑建设临床医学等医学学科。下一步改进措施：一是大力推进综合改革再深入。首先，严格教学质量管理制度。实行一年级本科学生集中晚自习制度，按照中国学生培养标准要求外国留学生，严格教授给本科生授课制度，建立新入职教师讲课资格认定制度，健全教师退出机制。其次，深化人事制度改革。落实辅导员“双线晋升”政策，实施管理岗位职员职级制度，推进院系党建学术“双带头人”制度，完善专任教师新老体系双轨管理模式和转岗制度，完善薪酬分配和激励机制。再次，推进大学治理体系和治理能力现代化。完善校院两级管理体制改革，改革学术治理和评价体系，完善民主管理和监督机制，创新管理服务及绩效考评机制，加强管理服务队伍能力建设；二是大力推进开放合作再扩大。首先，进一步开大“国门”。克服国际化发展不充分问题，大力提升以面向东盟为重点的共建“一带一路”教育行动开放合作能力和水平。其次，进一步开大“校门”。克服与广西经济社会发展实际需求契合不足问题，积极服务西部陆海新通道、中国（广西）自由贸易试验区、面向东盟的金融开放门户和中国—东盟信息港建设，主动接受粤港澳大湾区高等教育辐射，加快引进产学研杰出人才，助力地方产业高质量发展。再次，进一步开大“院门”。克服院系“单打独斗”、“个体户”习惯，以一流学科群建设为纽带，扩大学院间、学科间交叉融合；三是大力推进一流建设再提质。首先，加快提升一流本科支撑保障条件，建好物理学、生物学、化学、计算机技术、工程实训中心、电工电子、基础力学、语言训练中心等公共实验教学平台，打造一流本科教育支撑体系。其次，实施产学研“双百”人才计划。出台《广西大学产学研“双百”人才计划实施方案》，落实解决人才的落户、薪酬、教学科研、成果评价等事项；四是请求提高学校基本办学条件保障。首先，在不减少一流学科建设专项经费基础上，按1︰1比例对部区合建中央财政资金进行配套，支持加快建设“一流大学”的进程。其次，额外支持高层次人才引进资金，不计入学校生均定额拨款，缓解我部门人员经费资金缺口问题(项目支出绩效自评表详见附件2)。

（2）广西大学高水平本科教育改革经费项目自评得分为100分。发现的主要问题及原因：一是与国内其他高校课程联盟平台相比，八桂学堂高校联盟平台课程建设存在课程资源总数少、类型偏少等问题；二是“八桂学堂”因体制机制制度不健全以及资源投入不足等原因，平台吸引力下降，联盟高校参与积极性低；三是创新创业机制体制不够健全,在资助、奖励创新创业活动方面没有足够的专项经费支持,创新创业教育导师人才库建设有待加强，创新创业教育与专业教育结合不够紧密，成效不显著。下一步改进措施：一是要做好“八桂学堂”课程联盟平台建设的顶层规划和设计，促进平台的建设行稳致远，提高高校和学生参与积极性；二是持续加大八桂学堂高校联盟平台课程建设力度，提升课程建设质量和数量，提升平台价值和吸引力，丰富八桂学堂高校联盟平台活动内容和形式，提高联盟平台影响力；三是完善创新创业激励措施，提高教师和学生积极性。多方面尝试引入更多创新创业优质资源,强化各层级对创新创业教育和实践活动“人、财、物”的投入(项目支出绩效自评表详见附件2)。

（3）八桂青年学者2021年专项经费项目自评得分为100分。发现的主要问题及原因：个别团队成员的科研能力和科研水平还有待提高，团队成员的整体科研水平和创新能力也还有待提高。下一步改进措施：继续加强团队建设，通过“走出去”和“请进来”两种方式，提高团队的综合素质。一方面团队成员要积极走出去参加各类学术会议，拓宽学术视野；另一方面，举办相关学术研讨会和培训班，邀请国内高水平的专家学者进校讲学指导(项目支出绩效自评表详见附件2)。

（4）广西一流学科建设项目自评得分为90分。发现的主要问题及原因：一是国家级创新平台不足，大部分学科缺少部级以上平台支撑；二是高端人才和跨学科团队偏少，具有高影响力和创新力的科研成果不多。下一步改进措施：一是加大平台投入，努力建设国内领先水平的实验平台；二是加大高层次人才引进力度(项目支出绩效自评表详见附件2)。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中：因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。